本欄將針對實務常見之重要爭議 與您分享
| 標題 | 證劵投資信託及顧問法規定之立法目的與適用 | ||
|---|---|---|---|
| 日期 | 2014-02-21 | 類別 | 刑事類 |
| 內文 | 最高法院102年度台上字第3935號刑事判決要旨
證券投資信託及顧問法第五條第十款規定，全權委託投資業務：指對客戶委任交付或信託移轉之委託投資資產，就有價證券、證券相關商品或其他經主管機關核准項目之投資或交易為價值分析、投資判斷，並基於該投資判斷，為客戶執行投資或交易之業務。同法第五十條規定，經營全權委託投資業務應經主管機關核准，始得為之。同法第一百零七條第一款規定：未經主管機關許可，經營全權委託投資業務者，處五年以下有期徒刑，併科新台幣一百萬元以上五千萬元以下罰金。其立法目的在於健全證券投資信託及顧問業務之經營與發展，增進資產管理服務市場之整合管理，並保障投資，對於未經主管機關許可，非法經營該法所定全權委託投資業務者，其擾亂證券市場秩序及危害投資人權益之行為應予處罰。上開未經許可經營全權委託投資業務罪，屬集合犯之性質，即凡於一定期間內接受客戶全權委託為客戶執行投資或交易，縱受數人全權委託或為客戶為數次執行投資或交易，仍僅成立一罪。然並不以必須受多數人全權委託為必要，即僅受一人之全權委託而為之執行投資或交易，仍足以成立本罪。 | ||